在蓬勃發(fā)展勢(shì)頭下，基金的市場(chǎng)關(guān)注度越來(lái)越高。但由于信息不對(duì)稱、不充分等因素，券商中國(guó)記者了解到，當(dāng)前有投資者對(duì)基金的認(rèn)識(shí)存在某些誤區(qū)。較為典型的，就是把基金等同于基金會(huì)。
(資料圖片)
沈先生是某家生物公司員工，他所在的公司想通過(guò)基金會(huì)輸出些公益項(xiàng)目，便來(lái)咨詢熟悉基金投資的于先生。于先生發(fā)現(xiàn)，沈先生把基金和基金會(huì)等同起來(lái)了。在于先生解釋下，沈先生才發(fā)現(xiàn)自己搞錯(cuò)了。
基金和基金會(huì)并不是一回事，但基于“信義義務(wù)”和社會(huì)責(zé)任義務(wù)，華夏、富國(guó)、中歐等頭部公募，確實(shí)在通過(guò)相關(guān)基金會(huì)多年來(lái)對(duì)外參與社會(huì)公益活動(dòng)。券商中國(guó)獲悉，華夏基金早在2009年就成立了華夏人慈善基金會(huì)，富國(guó)基金則在2012年5月成立了基金業(yè)內(nèi)首個(gè)以環(huán)保為主題的公益基金會(huì)——上海富國(guó)環(huán)保公益基金會(huì)。通過(guò)這類實(shí)踐活動(dòng)，基金公司實(shí)現(xiàn)了商業(yè)價(jià)值與社會(huì)價(jià)值統(tǒng)一。
公募基金不等于公募基金會(huì)
一般而言，基金會(huì)是利用自然人、法人或者其他組織捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)，以從事公益事業(yè)為目的，依法成立的非營(yíng)利法人。沈先生在平時(shí)聽(tīng)說(shuō)過(guò)的壹基金、紅十字會(huì)基金等慈善組織，都屬于基金會(huì)。此外，平時(shí)聽(tīng)到的校友基金會(huì)、社區(qū)基金會(huì)等組織，則為某些具有特定目的或特殊作用的基金會(huì)，依然屬于基金會(huì)這個(gè)范疇。
從募捐形式上，基金會(huì)大體可分為面向公眾募捐的基金會(huì)和不得面向公眾募捐的基金會(huì)，這兩種形式也會(huì)稱為公募基金會(huì)和私募基金會(huì)。但這與金融投資領(lǐng)域的公募基金和私募基金，并不是一回事。
公募基金一般是指針對(duì)基金公司面對(duì)不特定投資者公開(kāi)發(fā)行的投資基金，大多以二級(jí)市場(chǎng)公開(kāi)交易的證券類標(biāo)的為投資對(duì)象。私募基金則是針對(duì)特定投資者募集的投資基金，既有投資二級(jí)市場(chǎng)的私募基金，也有投資未上市公司的股權(quán)投資。
概括來(lái)看，基金和基金會(huì)主要有以下三方面區(qū)別：
一是組織形式區(qū)別：基金會(huì)一般是非營(yíng)利組織，基金公司則是以營(yíng)利為目的商業(yè)組織。
二是所有權(quán)關(guān)系區(qū)別?；饡?huì)基于一系列規(guī)范形成的捐贈(zèng)關(guān)系，會(huì)使得基金的所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移。而基金的資產(chǎn)是由基金投資者申購(gòu)形成的，所有權(quán)歸屬于基民。
三是運(yùn)行目的不同?；饡?huì)的設(shè)立主要是服務(wù)于社會(huì)公益事業(yè)，或是作為商業(yè)公司對(duì)外履行社會(huì)責(zé)任的主要主體。而基金設(shè)立的目的是為了投資資金的保值增值，遵循的是以基金合同和相關(guān)法律為基礎(chǔ)的信托原則。
基金公司設(shè)立基金會(huì)早有歷史
基金和基金會(huì)雖有著本質(zhì)區(qū)別，但在現(xiàn)實(shí)中有不少基金會(huì)是由商業(yè)組織發(fā)起設(shè)立的。比如在公募基金領(lǐng)域，基金公司通過(guò)基金會(huì)履行社會(huì)責(zé)任和愛(ài)心公益活動(dòng)等實(shí)踐，已有十多年歷史。
早在2009年10月，華夏人慈善基金會(huì)成立。該基金會(huì)由華夏基金員工發(fā)起并經(jīng)北京市民政局批復(fù)正式成立，原始基金數(shù)額為300萬(wàn)元，全部來(lái)源于華夏基金員工個(gè)人捐贈(zèng)。華夏人慈善基金官網(wǎng)披露的2021年工作總結(jié)報(bào)告顯示，截至2021年12月31 日，該基金會(huì)共接受捐贈(zèng)67.89萬(wàn)元，投資收益454.17萬(wàn)元，凈資產(chǎn)達(dá)到3917.06萬(wàn)元。2021年該基金會(huì)的項(xiàng)目包括強(qiáng)懿臨助學(xué)扶助項(xiàng)目、河南水災(zāi)捐贈(zèng)、山西水災(zāi)捐贈(zèng)等。
2012年5月，富國(guó)基金成立了基金業(yè)內(nèi)首個(gè)以環(huán)保為主題的公益基金會(huì)——上海富國(guó)環(huán)保公益基金會(huì)。該基金會(huì)倡導(dǎo)“為生活做減法”的環(huán)保理念，致力于資助環(huán)保低碳活動(dòng)，支持各類環(huán)保事業(yè)及其他公益項(xiàng)目。
成立以來(lái)，上海富國(guó)環(huán)保公益基金會(huì)參與過(guò)2013年雅安地震、2021年河南特大暴雨、2022年上海疫情等公益活動(dòng)。其中在2022年上半年疫情突襲上海期間，該基金會(huì)聯(lián)合北京成英基金會(huì)采購(gòu)養(yǎng)老院緊缺的防護(hù)服、口罩、面罩、手套、酒精等總計(jì)78730件醫(yī)療物資，連夜送至上海5家敬老院及浦東新區(qū)濰坊街道，及時(shí)覆蓋到500多位老年人及院內(nèi)職工的防疫物資需求。
先有公益實(shí)踐后設(shè)基金會(huì)
需要指出的是，基金公司的社會(huì)責(zé)任公益活動(dòng)并不是一開(kāi)始就通過(guò)自身基金會(huì)開(kāi)展的。更多基金公司是在前期通過(guò)和外部機(jī)構(gòu)聯(lián)合開(kāi)展公益活動(dòng)，在多年社會(huì)公益實(shí)踐基礎(chǔ)上，才逐漸成立了基金會(huì)。
截至2021年中歐基金近年來(lái)投入公益慈善項(xiàng)目的資金量累計(jì)超過(guò)3500萬(wàn)元，覆蓋助學(xué)助教、扶貧賑災(zāi)及社會(huì)養(yǎng)老公眾課題研究等多個(gè)領(lǐng)域。2022年9月11日，由中歐基金全資發(fā)起的上海中歐基金真心公益基金會(huì)獲上海市民政局批準(zhǔn)成立。
嘉實(shí)基金方面，自2008年起就持續(xù)開(kāi)展公益活動(dòng)，聚焦欠發(fā)達(dá)地區(qū)教育質(zhì)量的改善、推動(dòng)教育公平發(fā)展，至今累計(jì)公益投入超過(guò)1.79億元。2016年，嘉實(shí)基金發(fā)起成立北京嘉實(shí)公益基金會(huì)，目前已形成教育公平、公益金融、鄉(xiāng)村振興、 應(yīng)急響應(yīng)四大業(yè)務(wù)板塊，截至2022年底累計(jì)支出開(kāi)展并支持公益項(xiàng)目97個(gè)，僅教育類項(xiàng)目已使超19萬(wàn)鄉(xiāng)村教師、兒童、青年學(xué)子直接受益，涵蓋到教育公平、公益金融、鄉(xiāng)村振興、應(yīng)急響應(yīng)等領(lǐng)域。
創(chuàng)金合信基金聯(lián)合深圳市社會(huì)公益基金會(huì)設(shè)立的創(chuàng)金青苗公益基金，成立于2021年3月，主要圍繞環(huán)境保護(hù)、教育幫扶、救濟(jì)賑災(zāi)和公共衛(wèi)生事件等方面開(kāi)展公益活動(dòng)。截至2022年底，創(chuàng)金青苗公益基金已執(zhí)行3個(gè)項(xiàng)目，投入71萬(wàn)元。2023年創(chuàng)金青苗公益基金計(jì)劃投入公益資金約50萬(wàn)元。
銀華基金方面，多年來(lái)在額濟(jì)納旗黑城建立300畝銀華育林地，定期組織員工等前往沙漠地區(qū)進(jìn)行公益植樹(shù)治沙活動(dòng)。2019年11月，深圳市銀華公益基金會(huì)成立，關(guān)注我國(guó)偏遠(yuǎn)地區(qū)的發(fā)展、基礎(chǔ)教育以及救助自然災(zāi)害、事故災(zāi)害和公共衛(wèi)生事件等突發(fā)事件造成的災(zāi)害，已探索形成系列特殊項(xiàng)目。銀華基金在2020-2021年向社會(huì)捐贈(zèng)總額達(dá)1500萬(wàn)元，榮獲第六屆鵬城慈善獎(jiǎng)“鵬城慈善捐贈(zèng)企業(yè)”獎(jiǎng)項(xiàng)。
此外還有基金公司開(kāi)展過(guò)指數(shù)基金社會(huì)責(zé)任活動(dòng)。早在2010年8月，鵬華基金推出“鵬華上證民企50聯(lián)合公益計(jì)劃”，該計(jì)劃主要包括“上證民企50指數(shù)成份股公司社會(huì)責(zé)任現(xiàn)狀研究”、“鵬華上證民企50公益網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)”、“鵬華上證民企50聯(lián)合公益互助行動(dòng)”以及“鵬華上證民企50投資者心靈公益計(jì)劃”等短期和中長(zhǎng)期規(guī)劃。
2017年6月，鵬華基金與深圳市慈善會(huì)聯(lián)合成立了“深圳市慈善會(huì)?鵬華基金智能金融公益冠名基金”，逐步實(shí)施智能金融專業(yè)領(lǐng)域的社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目。另外鵬華基金還與深圳市社會(huì)公益基金會(huì)成立了“深圳市社會(huì)公益基金會(huì)?鵬華慈善公益冠名基金”，旨在利用現(xiàn)代管理理念行公益之事，致力于社會(huì)問(wèn)題的改善和解決，包括扶貧濟(jì)困、科教文體衛(wèi)、扶老救孤助殘等增進(jìn)社會(huì)公共利益的領(lǐng)域。
公益和投資都非一日之功
銀華基金認(rèn)為，企業(yè)作為社會(huì)公民，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體，在創(chuàng)造財(cái)富、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的同時(shí)，有義務(wù)承擔(dān)起回報(bào)社會(huì)、增進(jìn)社會(huì)福利的責(zé)任。畢竟，企業(yè)的成長(zhǎng)進(jìn)步與社會(huì)責(zé)任的履行是相輔相成、共同促進(jìn)的?！霸诙嗄攴e極投身公益活動(dòng)的過(guò)程中，我們也更深刻地意識(shí)到，無(wú)論是公益還是投資，都并非一日之功，都要堅(jiān)持做長(zhǎng)期正確的事。”
中歐基金認(rèn)為，做投資用長(zhǎng)期業(yè)績(jī)說(shuō)話，做公益應(yīng)同樣堅(jiān)持“長(zhǎng)期的力量”。中歐基金表示，在為投資者創(chuàng)造長(zhǎng)期價(jià)值的同時(shí)，也應(yīng)持續(xù)助力更多弱勢(shì)群體實(shí)現(xiàn)自己的人生價(jià)值，踐行更廣內(nèi)涵的普惠金融。未來(lái)中歐基金將繼續(xù)發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，建立公開(kāi)透明的制度，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化管理、品牌化運(yùn)作、可持續(xù)開(kāi)展公益慈善活動(dòng)。以每一次慈善項(xiàng)目的星星之火，形成公益善心的燎原之勢(shì)，匯聚成為排除萬(wàn)難、共克時(shí)艱的社會(huì)力量。
在富國(guó)基金看來(lái)，“信義義務(wù)”是公募行業(yè)的本源，普惠是公募基金公司發(fā)展的源動(dòng)力。因此，富國(guó)基金自成立以來(lái)始終以“為持有人長(zhǎng)期創(chuàng)造價(jià)值”為初心，堅(jiān)持長(zhǎng)期投資，助力普惠金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。并在履行受托資產(chǎn)責(zé)任的同時(shí)，通過(guò)多種方式反哺社會(huì)，勇?lián)鐣?huì)責(zé)任。
校對(duì)：廖勝超
